1 عدم پرداخت به موقع مالیات مندرج دراظهارنامه مالیاتی

2 عدم پرداخت به موقع بدهی مالیاتی مندرج دراظهارنامه مالیات برارزش افزوده

3 عدم پرداخت به موقع مالیات ماهیانه حقوق ودستمزد

4 استفاده بیش از حد از تیک تجمیع درصورت معاملات فصلی

5 ویرایش اظهارنامه ها درحالت غیر معقول تفاوت فاحش درحالت اول و ویرایش

6 رد شدن مکرر دفاتر و عدم تمکین مودی

7 تعدیلات اسناد حسابداری برمبنای غیراستاندارد حسابداری

8 اعتراض بدون مستندات به برگ تشخیص مالیات

9 رد شدن هزینه ها حتی در اولین سال تاسیس شرکت

10 افزایش یا کاهش غیرعادی سرمایه

11 عدم محاسبه ثبت و پرداخت اجاره توسط مستاجر