1 عدم پرداخت به موقع مالیات مندرج دراظهارنامه مالیاتی
2 عدم پرداخت به موقع بدهی مالیاتی مندرج دراظهارنامه مالیات برارزش افزوده
3 عدم پرداخت به موقع مالیات ماهیانه حقوق ودستمزد
4 استفاده بیش از حد از تیک تجمیع درصورت معاملات فصلی
5 ویرایش اظهارنامه ها درحالت غیر معقول تفاوت فاحش درحالت اول و ویرایش
6 رد شدن مکرر دفاتر و عدم تمکین مودی
7 تعدیلات اسناد حسابداری برمبنای غیراستاندارد حسابداری
8 اعتراض بدون مستندات به برگ تشخیص مالیات
9 رد شدن هزینه ها حتی در اولین سال تاسیس شرکت
10 افزایش یا کاهش غیرعادی سرمایه
11 عدم محاسبه ثبت و پرداخت اجاره توسط مستاجر